Bejelentés vagy feljelentés

Az előző kiadás már tartalmazta a 2013. július 1-én hatályba lépett új Büntető Törvénykönyv, a 2012. évi C. törvény által bevezetett módosításokat. 2017. június 26-án hatályba lépett hazánk negyedik pénzmosás megelőzési törvénye, a 2007. évi LIII. törvény. Az új Pmt. alapján a szerző a könyvet átdolgozta, és részben újraírta. Mivel az új Pmt. alapján már nemcsak a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása, de bármilyen bűncselekmény gyanúját be kell jelentenie a szolgáltatóknak, a könyv első felében egy nagyon minimális büntetőjogi bevezetés is helyet kapott. A jelenlegi, ötödik kiadásban a pénzmosás büntetőjogi szabályozásának új, 2021. január 1-től hatályos változatának a bemutatása mellett a szerző a teljes kéziratot felülvizsgálta, és a szükséges helyeken hatályosította, illetve a lehetőségekhez mérten rövidítette.

A tartalomból:

• A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának fogalma
• A pénzmosás elleni fellépés hazai és nemzetközi intézményei és dokumentumai
• A büntetőjogi rendelkezések magyarázata
• A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása gyanújának felismerése a gyakorlatban (pénzmosási technikák és tipológiák)
• Az ügyfél átvilágítási intézkedések legfontosabb szabályai
• A bejelentési kötelezettség: bejelentés vagy feljelentés?
• Egyéb feladatok a Pmt. alapján